Faut-il souscrire à une assurance vie et pourquoi ?

 Faut-il souscrire à une assurance vie et pourquoi ?

L’assurance vie est très souvent qualifiée de placement préféré des Français avec ses 1900 Milliards d’euros d’en cours, avec son cadre fiscal avantageux et les possibilités financières qu’elle offre.

C’est en effet un produit d’épargne de long terme qui propose de meilleurs rendements que certains produits plus classiques et peut aussi servir de nombreux objectifs, dont l’objectif de placement retraite idéal.

Mais qu’est-ce qu’un contrat d’assurance-vie, pourquoi en souscrire un et comment cela fonctionne ? Découvrons-le dans cet article

Comment fonctionne l’assurance vie ?

Comme il est indiqué dans son nom, il s’agit d’un contrat en cas de vie : l’assureur doit reverser le capital en fin de contrat, assorti des intérêts, au souscripteur en cas de vie, ou aux bénéficiaires au moment du décès de l’assuré.

Lors de l’ouverture du contrat d’assurance-vie, un montant est placé sur un contrat multi-support soit sur un fonds en euros (capital garanti par la compagnie) soit sous formes d’unités de compte placées en bourse (et donc soumises aux variations de celle-ci).

Chacun peut détenir autant de contrats d’assurance vie qu’il le souhaite pour une durée donnée.

Les fonds restent disponibles mais les plus-values issues des retraits sont imposées à cette occasion.  Les primes ou versements peuvent être versés en une fois, plusieurs fois (de manière ponctuelle) ou régulièrement (mensuellement par exemple).

Au terme du contrat, l’assuré peut retirer la totalité de son capital, le prendre de façon fractionnée ou encore sous forme de rente viagère (une rente sera versée à l’assuré jusqu’à son décès, un complément idéal pour améliorer sa retraite).

Concernant le bénéficiaire du contrat d’assurance-vie, il peut s’agir d’une personne clairement nommée sur le contrat ou des héritiers directs (membres de la famille). Le contrat d’assurance-vie permet donc de modifier la répartition des biens lorsqu’un bénéficiaire précis est nommé.

Les différents événements de la vie du produit sont soumis à des frais prélevés par l’assureur. Ces frais peuvent porter sur l’ouverture du contrat, les frais lors des versements, les actes de gestion, les arbitrages entre les différents fonds.

En cas de décès de l’assuré et s’il existe un bénéficiaire clairement nommé, il convient de différencier deux situations :

• Pour les primes versées avant les 70 ans de l’assuré, les capitaux reçus par le bénéficiaire sont exonérés jusqu’à 152 500€. Au-delà ils seront taxés à 20% jusqu’à 852 500€ et 31,25% au-delà.
• Après les 70 ans de l’assuré, seules les primes excédant 30 500€ (pour l’ensemble des contrats) sont taxées aux droits de succession. Les intérêts sont donc exonérés ce qui confère un avantage supplémentaire.

Dans le cas ou lors du décès de l’assuré aucun héritier précis n’ait été déterminé, le capital issu du contrat d’assurance-vie fait partie de la succession et est donc imposable dans les conditions habituelles de la succession.

Que peut vous rapporter l’assurance vie pour la retraite ?

L’assurance-vie est un contrat qui permet, avant tout, de réaliser un placement financier plus ou moins intéressant selon le support choisi (la rémunération du placement est généralement aux alentours de 2% bruts pour les placements sans risque, 5 % bruts pour les placements en unités de compte). Le montant de départ peut être minime (de l’ordre de quelques dizaines d’euros) ou nettement plus conséquent (plusieurs millions d’euros. Comme vu précédemment le contrat d’assurance-vie est financièrement avantageux et très complet, mais il peut parfois se montrer très complexe. (Comme par exemple au Luxembourg où l’on peut y mettre des actifs très différents et du Private Equity). Par exemple du private equity de promotion immobilière qui rapporte et distribue 15 à 20%/an, des parts de fonds monétaires alternatifs à la rentabilité distribuée 10 à 15%/ans, toutes ces choses très rentables mais qualifiées de risquées et réservées aux investisseurs avertis).

Mais pourquoi choisir un contrat d’assurance-vie pour se constituer un capital ou le transmettre ? Pour des raisons fiscales, bien sûr. Mais aussi pour retrouver de la flexibilité dans l’organisation de sa succession puisque les sommes placées sur un contrat peuvent être transmises à la personne de son choix (et pas uniquement ses héritiers cf ci-dessous).

L’intérêt principal du placement sous forme de contrat assurance-vie réside dans le fait que seules les plus-values réalisées sont soumises à l’impôt sur les revenus et aux prélèvements sociaux.

Ce contrat vous permet ainsi de poursuivre deux objectifs :

► La constitution d’une épargne de long terme via le versement de primes

► La transmission d’un capital : le décès du souscripteur déclenche la transmission du capital aux bénéficiaires.

L’assurance vie est un outil particulièrement attractif et pertinent lorsqu’il s’agit de se constituer un capital à long terme. Il permet d’investir sur un fonds en euros (couple rendement-risque faible) ou sur des supports exprimés en Unités de Compte (UC) plus rémunérateurs mais plus risqués. Grâce à la variété des supports disponibles, le souscripteur pourra investir conformément à son profil de risque et à son horizon de placement.

L’avantage du contrat d’assurance vie réside aussi dans la fiscalité des produits (plus-values et intérêts). Les produits ne sont soumis à imposition qu’en cas de retrait partiel ou total. En revanche les prélèvements sociaux (17,2%) s’appliquent annuellement aux intérêts du fonds euro. Par ailleurs, la fiscalité applicable dépend de la durée du contrat : En cas de rachat de primes versées avant le 27/09/2017, les produits réalisés sont imposables au barème progressif de l’IR ou au prélèvement forfaitaire libératoire. Dans ce cas, le taux forfaitaire est de 35 % si le contrat à moins de 4 ans, 15 % s’il a entre 4 et 8 ans, 7,5 % s’il a plus de 8 ans (auquel s’ajoute dans ce dernier cas un abattement de 4 600 euros pour une personne seule ou 9 200 euros pour un couple).

Pour les primes versées depuis le 27/09/2017, entre 0 et 8 ans et sauf option globale pour l’imposition au barème, les produits seront taxés à 12,8%. Au-delà de 8 ans, au prorata des primes inférieures à 150 000€, taxation à 7,5% et 12,8% au-delà de 150 000€.

Les produits rachetés supporteront également dans les cas les prélèvements sociaux pour ceux n’ayant pas été payés au fil de l’eau.

Par ailleurs, les sommes investies ne sont pas bloquées. Un rachat (retrait) partiel ou total peut être effectué à tout moment. De plus, un rachat partiel n’entraîne pas la fermeture du contrat.

qu’est ce qui change en 2022 ?

La loi Pacte du 22 Mai 2019 a instauré au 01/01/2022 que les contrats multisupports doivent désormais obligatoirement contenir une gamme d’UC en ISR et Greentec (voir les définitions ci dessous) ! C’est à dire des fonds durables et responsables, favorisant le financement social et la transition écologique. L’assureur doit désormais vous informer lors de la signature d’un contrat du pourcentage d’Unités de Compte (UC) labelisés contenues dans le contrat.

Autre nouveauté : vous pouvez transférer un vieux contrat d’assurance vie vers un contrat euro-croissance tout en conservant l’antériorité fiscale. Les fonds euro-croissance sont comme les contrats en fonds euros très sécurisés puisque l’assureur s’engage à garantir le capital au terme du contrat (de minimum 8 ans et jusqu’à 40 ans) alors que vous pouvez souscrire à des placements plus rentables et risqués. Cela parait séduisant sur le papier mais ne vous méprenez pas : avec l’inflation qui revient, il n’est pas difficile de garantir un capital qui perd de sa valeur chaque année ! L’avantage de la fiscalité du contrat eurocroissance  est que le prélèvement social CSG-CRDS est appliqué sur le taux en vigueur au moment de la sortie (alors que pour assurance vie classique, la CSG CRDS est appliquée chaque année sur les gains).

Petits rappels utiles et définitions :

UC = unités de compte (c’est à dire des supports d’investissement financiers divers et variés apparentés à de la bourse : des ETF -fonds indiciels- des SCPI -patrimoine immobilier-, des SICAV, des SCP etc..)

ISR : Investissement Socialement Responsable c’est de l’investissement dans des entreprises solidaires à utilité sociale (micro crédits, habitat et humanisme.

TEEC: ancienne appellation maintenant dénommée Greenfin ou finance verte dédiée au financement de la transition énergétique et sous contrôle du ministère de la transition écologique.

Hausse des taux de la BCE : quelles conséquences pour l’assurance-vie ?

En relevant les taux, la Banque Centrale Européenne essaye d’emprisonner l’inflation qui ne cesse de grimper. En ce troisième trimestre 2022, la BCE a décidé de relever ses taux directeurs de 0,5 %, ce qui a été une surprise pour la population qui ne s’attendait pas à une si grande hausse. Toutefois, cette élévation du taux a eu quelques effets sur l’assurance-vie, mais lesquels ? C’est ce que nous allons vous expliquer ci-dessous.

La hausse des taux directeurs cherche à contenir l’inflation, estimée à 6,1 % en juillet 2022. Cette dernière a pris de l’ampleur en raison des contextes politiques et de la guerre en Ukraine. L’objectif de cette hausse est d’engendrer une hausse des taux de crédit pour les individus et de freiner la consommation et la hausse des prix. Ce n’est sans doute pas la seule hausse des taux directeurs prévue, puisque la BCE est encore loin de son objectif des 2 %.

Cette hausse des taux de la BCE a des conséquences pour l’assurance-vie. En effet, les fonds en euros sont constitués à 80 % d’obligations d’États et d’entreprises. Le rendement des fonds euros va monter moins vite que les taux d’intérêt obligataires.

Dans quelques jours, à savoir le 1^er août 2022, le taux du livret A passera à 2 %. Les épargnants vont arbitrer des fonds euros vers les livrets. Si cela se produit, les assureurs vont devoir liquider des obligations en stock et réaliser des moins-values. Or, avec la loi Sapin 2, le Haut Comité de Sécurité Financière peut contraindre les épargnants et empêcher tout versement sur les fonds en euros, et suspendre la possibilité de retirer leur épargne.

Revue de presse retraite et patrimoine ?

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L’assurance vie, très sollicitée après la retraite 

Si vous avez déjà pensé à souscrire à un produit de placement pour arrondir votre retraite vous avez sûrement dû entendre parler ou songer à opter pour l’assurance vie. En effet, bien aménagé et géré, votre contrat vous permet d’accéder à votre capital au fur et à mesure de vos besoins durant votre retraite, un bon moyen en somme pour toucher un revenu complémentaire à la retraite.

Ce placement est très plébiscité par les retraités Français qui souhaitent organiser leur succession et protéger leurs proches. En effet à la retraite, les besoins évoluent et les dépenses aussi. Les dépenses consacrées aux loisirs, à la santé et au bien-être, peuvent prendre une part plus importante dans votre budget, tandis que certains postes de dépense peuvent diminuer voire disparaître tels que le remboursement du crédit immobilier, le financement de l’éducation, des loisirs et des études des enfants… Il est donc important de connaître votre budget à la retraite afin de définir au plus juste l’épargne nécessaire à mettre en place d’ici là. Vous êtes loin de la retraite et souhaitez avoir une estimation de votre pension ? Regardez nos prestations de calcul retraite ici.

Les sommes placées sur votre assurance vie reviendront automatiquement à votre bénéficiaire, si votre clause est bien rédigée, avec une fiscalité bien plus avantageuse pour eux que dans le cadre d’une succession classique.

Avec ce produit vous placez de l’argent dans une optique d’épargne à moyen et long terme. A la différence d’une assurance ou d’un contrat de prévoyance qui vous garantissent contre un risque, avec l’assurance-vie vous mettez de l’argent de côté en vue de récupérer la mise avec les intérêts, à la fin du contrat. Cet argent sera ensuite disponible, soit à la fin du contrat, soit en cas de décès. C’est un bon moyen de préparer un capital pour la retraite et de garantir des fonds à sa famille en cas de décès.