Calcul retraite

L

es règles du calcul retraite sont complexes et varient selon la carrière, les niveaux et modes de rémunération de chacun, et l’âge retenu pour le départ. Arbitrage du statut professionnel quelques années avant le départ, modification du montant du salaire et des cotisations, chômage, préretraite, décote et surcote, abattement, bonus malus, sont autant de notions et situations qui vont modifier le montant de la retraite.

…Retrouvez dans notre dossier sur la retraite des salariés les notions essentielles vous permettant de répondre aux problématiques de base sur la retraite

1. Réaliser un calcul pour quelle finalité ?

2. À quel âge réaliser mon calcul ?

3. Calcul de la pension des salariés cadres et non cadres

4. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du fonctionnaire

5. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du professionnel libéral

6. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du dirigeant

1. Réaliser un calcul pour quelle finalité ?

► Les bonnes questions à se poser lorsque l’on souhaite simuler sa pension de retraite future sont :

  • Mon statut professionnel est il celui qui génère le plus de cotisations pour le calcul le plus favorable possible ?
  • Comment dois je arbitrer entre âge souhaité et âge de retraite imposé par le système  ? ceci n’est évidement pas la même chose et différentes réformes depuis ces dernières années viennent décourager les assurés de prendre leur retraite le plus tot possible. et est il interessant ou non d’avoir un abattement pour anticipation rapporté au montant de la retraite pleine ?
  • est ce que pour cela je peux racheter mes années d’études ou incomplètes et quel est le ratio gain de pensions/dépenses. En combien d’années mon rachat sera-t-il rentable ?
  • Bonus malus a partir de 1er Janv 2019 quel impact sur le montant de ma pension ? ai-je toujours intérêt à attendre le taux plein ?
…Prêt pour étudier la retraite des salariés ? notre dossier a été conçu pour vous aider de la manière la plus simple qui soit : vous disposez des notions essentielles et vous pouvez rentrer dans les détails en cliquant sur chacun des dossiers…bonne lecture

2. À quel âge réaliser mon calcul ?

la précision de vos simulations dépendra de l’âge auquel vous les effectuez : n’oubliez pas que l’estimation de votre retraite avant 58 ans est un calcul dont les résultats peuvent varier car nous sommes dans un contexte de réformes permanentes. Depuis les années 1980, l’essentiel des réformes porte sur l’âge de retraite et la durée de cotisation, donc attendez vous soit à cotiser plus longtemps (le plus défavorable) soit à partir plus tard car l’âge légal sera reculé. Mais de dispositifs comme le bonus malus portent directement sur le montant futur de la pension. Pour bien comprendre l’impact de l’âge de la retraite sur son montant, je vous invite à aller sur cette page, ou regarder cette vidéo.

  • Faire le calcul de sa retraite à 40 ans ne sera qu’une estimation, une approche globale et lointaine de ce que sera exactement votre pension finale. Pourquoi ? A la quarantaine, il est difficile de savoir quels vont être les revenus d’activités pour les 20 prochaines années. On parle plus d’estimation retraite que de calcul. Votre objectif est probablement d’obtenir un aperçu de vos revenus futurs pour estimer le montant à épargner pour augmenter votre retraite. 1ère question à vous poser : comment puis je améliorer ma retraite par répartition ? réponse simple: comme vous ne pouvez pas jouer sur le montant des cotisations (sauf a définir votre salaire), la première méthode d’amélioration de sa retraite sans effort d’épargne est le rachat. pour cela allez à votre rubrique rachats et versements pour la retraite.
  • A la cinquantaine, certains se disent qu’il est trop tard pour estimer sa retraite en vue de cotiser à une retraite supplémentaire ou faire de l’épargne retraite pour augmenter sa pension de manière privée/assurantielle. Pourtant il n’est « presque pas » trop tard, si vous êtes actif et comptez le rester, il vous reste au minimum 12 ans à cotiser, cela permet de se constituer un capital suffisant qui pourra être transformé en rente. Le problème, cela dépend de votre employeur et les taux faibles ne permettent pas d’augmenter réellement votre pension, on peut dire que c’est un plus mais pas vraiment radical. Là encore, posez vous la question du rachat ou VPLR en consultant notre dossier ici. car le prix est très différent que l’on rachète à 50 ans ou 60 ans.
  • à 60 ans les choses sérieuses commencent et le calcul sera d’autant plus précis que vous aurez correctement reconstitué votre carrière auprès de tous les organismes qui ont pu récolter des cotisations sur votre NIR ( N° de Sécurité Sociale).

Le 1er calcul retraite revient à calculer son age de retraite À taux plein

En effet, tout commence autour de l’âge de retraite à taux plein puisque c’est de là qu’en cotisant au delà on va augmenter la pension ou au contraire en anticipant avant son age taux plein on va diminuer le montant de la pension.

Pour cela nous vous invitons à visiter les différentes pages qui traitent de l’âge de départ et du calcul du nombre de trimestres nécessaires pour un taux plein, le meilleur moyen de les récupérer ou racheter.

Voici un bref résumé de l’age de retraite ou le trimestre représente la 1ere unité de valeur de la pension de retraite.

Le Trimestre retraite est l’unité de base pour calculer la durée d’assurance. Un trimestre validé compte pour de la durée de carrière qui permet de déterminer l’âge de la retraite et des cotisations servant au calcul du montant de la pension. D’autres types de trimestres existent comme le trimestre assimilé c’est-à-dire sans cotisation comptant uniquement pour le taux de pension (et donc du temps), ou le trimestre cotisé, c’est-à-dire servant au calcul.

La durée d’assurance est la période requise et déterminant l’âge de la retraite selon la date de naissance et+

 

L’âge de la retraite

L’âge légal de la retraite est désormais de 62 ans, avant il variait entre 60 et 62 ans selon l’année de naissance, encore avant il était de 60 ans pour tous et pour remonter le temps avant 1982 et la réforme Mauroy qui a institué l’age de la retraite à 60 ans, l’age de départ était alors de 65 ans, alors que l’espérance de vie n’était que de 75 ans…

Combien faut-il de trimestres pour partir à la retraite ?

Le nombre d’annuités retraite nécessaires pour toucher une pension à taux plein après 43 ans de cotisation concerne ceux nés après 1972. En effet depuis la réforme de 2010 outre l’age légal de départ qui a été porté à 62 ans, il convient de cotiser un nombre d’années de plus en plus long pour bénéficier de son taux plein…

1/ L’âge légal 

62 ans pour tous ou bien selon la date de naissance :

Année de naissance
NB trimestres requis
1952 60 ans 9 mois
1953 61 ans 2 mois
1954 61 ans 7 mois
1955 62 ans

2/ L’âge taux plein automatique

67 ans

3/ L’âge légal max

70 ans : l’âge  auquel l’entreprise peut vous obliger à prendre votre retraite. Avant : licenciement.

4/ L’âge de taux plein selon la durée de carrière  

entre 62 et 67 ans+ Nb de trimestres requis qui varie selon date de naissance

Année de naissance
NB trimestres requis
1955-57 166
1958-60 167
1961-63 168
1964-66 169
1970-72 171
1973 172

Principes dérogatoires à l’âge de retraite

Rachat

12 trimestres max | onéreux | Prix variable | Non éligible carrière longue

 

Le rachat d’annuités ou rachat de trimestres 

Tout le monde le sait (enfin presque !), mais pour bénéficier d’une retraite à taux plein il faut valider un nombre de trimestres de plus en plus important qui correspond à votre durée d’activité (si non vous percevrez une pension avec décote)…

 

Rachat de points retraite: est-ce possible ?

Oui on peut racheter des points de retraite si on a procédé au rachat de trimestres auprès de la Sécurité Sociale, mais est ce vraiment intéressant ? pour le savoir consulter notre page sur le rachat de points auprès de l’ARRCO et AGIRC (si vous avez été cadre)

Retraite progressive 

Hors Taux Plein | Permet de lever le pied | Attendre le Taux Plein | Toucher 1 préretraite

La retraite progressive

La retraite progressive est un formidable outil pour vous permettre d’aménager votre fin de carrière et de diminuer votre temps de travail au fur et à mesure pour réaliser une transition vers votre départ à la retraite. En effet, le dispositif de retraite progressive permet de percevoir un pourcentage de votre pension de retraite …

Carrière longue

5 trimestres avant 20 ans + le nb de trimestres requis | Éligibilité à demander préalablement: 60 ans et 59 ans | Pour les femmes on ne compte pas les trimestres enfants

La retraite carrière longue: êtes vous concerné(e) ? 

La retraite carrière longue est le dispositif qui permet de partir à la retraite plus tôt et avant son age légal de départ. Envie de partir dès 60 ans au lieu des 62 ans requis si vous êtes né avant 1956 ? alors lisez ce dossier technique qui vous permettra d’y voir plus clair sur la meilleure façon de prendre sa retraite plus rapidement…

 

Année de naissance
Départ possible
Début d’activité
Durée cotisée
1959 57 ans 8 mois 16 ans 175 trimestres
1959 60 ans 20 ans 167 trimestres
1960 58 ans 16 ans 175 trimestres
1960 60 ans 20 ans 167 trimestres

 

Validation de trimestre retraite en 2018

En compensation de l’augmentation de la durée d’assurance, la loi propose le rachat d’annuités manquantes pour la retraite. Le rachat n’est possible que dans trois hypothèses : Pour racheter des années professionnelles incomplètes : chômage, travail à temps partiel, maladie, etc, pour racheter des années …

 Incidence du licenciement et des indemnités chômage sur la retraite

Le licenciement et les indemnités chômage auquel il donne droit peut être lourd de conséquences sur la retraite. Nous vous invitons dans l’article ci dessous à voir toutes ces incidences pour mieux être en mesure de les analyser et surtout de les optimiser pour ne pas perdre de droits sur votre retraite et le calcul de la pension

Tout savoir sur les points retraite

En échange des cotisations salariales et patronales prélevées sur votre salaire, le point de retraite vous est attribué. Le nombre de points est déterminé en fonction de l’ensemble des cotisations, à savoir le montant de vos salaires et la durée d’activité…

Minimum vieillesse combien pouvez-vous toucher?

Le minimum retraite fait partie des grandes préoccupations des assurés ne pouvant prétendre à une grande pension de retraite du fait de plusieurs aspects : faible durée de cotisation, faibles revenus lors de la carrière…

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3. Calcul de la pension des salariés cadres et non cadres

Un élément essentiel : comprendre ce que l’on cotise depuis sa fiche de paie et pour quelle retraite ?

La pension de retraite est imposable et soumise à cotisations prélevées à la source : 6,6% ou 3,8% pour la CSG et O, 5% pour la CRDS. Pour calculer votre brut net retraite 2017 et 2018 ou l’on voit clairement l’impact de la hausse de CSG intervenue en 2018rdv sur la page du simulateur ici

Si vous voulez connaitre toute la législation sur la retraite de base rdv sur le site officiel de l’assurance retraite : En savoir plus concernant la retraite de base.

La notion des 25 meilleures années (pour ceux qui sont nés après 1948 ) porte uniquement sur la CNAV, nés avant 1948 c’était le 10 meilleures années.

SAMB

X

Taux de 37.5 à 50%

X

Trimestres relevé de carrière


Trimestres requis

=

Montant pension Sécurité Sociale

Le taux varie selon l’année de naissance, l’âge à la liquidation et la durée de l’assurance

Pour la SS il y a de la surcote:

1.25% par trimeste supplémentaire cotisé au delà de l’age et du nombre de trimestre requis lié au nombre d’années maquante et années de naissance

Calcul retraite des Salariés: Les régimes complémentaires

Tout vient du salaire perçu qui va créer vos droits à pensions: 1/ des trimestres, 2/des salaires et 3/ des points

Salaire et Assiette de cotisation

Tranche A
3 311,00 € (PMSS 2018)

Tranche B
+ 3*3 311 = 13.244 €

Tranche C
+ 4*3 311 = 26.466 €

CNAV+ARRCO

Non Cadres

AGIRC TB
Cadres

AGIRC TC
Cadres Sup

Connaitre les conditions de retraite complémentaire par profil

La retraite complémentaire correspond à une retraite par répartition, l’employeur et l’assuré cotisent mais l’employeur est celui qui verse les cotisations aux caisses de retraite complémentaire. Tout comme le régime de base, les retraites complémentaires sont évaluées en fonction du nombre de trimestres cotisés. Elles sont en revanche basées sur un système de calcul de points…

Quels sont les impacts de la fusion argirc-arrco ?

Le Vendredi 17 novembre 2017, le patronat et les syndicats ont achevé la négociation sur la fusion des caisses de retraites complémentaires des salariés du privé. Dès le 1er janvier 2019, la fusion Agirc-Arrco qui résulte d’un accord, signé en octobre 2015 par les partenaires sociaux pour sauver les deux régimes, sera effectif….

Calcul de LA REVERSION : le veuvage touche 4 Millions de personnes

CNAV: 54% maximum selon les revenus (ressources inférieures a 2080 SMIC/H) condition d’age: à partir de 55 ans, marié mini 2 ans (sauf si enfant issu du mariage).

ARRCO /AGIRC IRCANTEC: 60% sans conditions de ressources mais condition d’age à partir de 55 ans (sauf si 2 enfants issus du mariage, possible dès 55ans) coef. d’anticipation 1.6%/an. Calcul: NB de Points x 60% x valeur du point en vigueur

CONDITION avoir été marié et ne pas être remarié si non la réversion est proratisée au nb d’années de mariage avec le défunt.

La pension de réversion du salarié

La pension de réversion représente la part de la pension de retraite qui sera reversée à son conjoint lors du décès de l’assuré.

Son montant varie selon les conditions suivantes …

4. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du fonctionnaire

Pour bénéficier d’un droit à retraite, la durée minimale d’assurance est de 60 trimestres, et pour une retraite à taux plein de 75%, il faut cotiser au minimum 162 trimestres auprès du régime des fonctionnaires en 2010 (la CNRACL). En cas de départ en retraite après l’âge du taux plein, la retraite est majorée (surcote) de 0,75% par trimestre de services supplémentaires effectué jusqu’au 31 décembre 2008 et de 1,25% par trimestre de services supplémentaires effectué à compter du 1er janvier 2009.

Dans le calcul retraite, sont prises en compte des périodes autres que celles d’exercice des fonctions.
Ainsi, les services militaires, les services accomplis en qualité de fonctionnaire titulaire ou stagiaire et, lorsqu’ils ont fait l’objet d’une validation, les services de non-titulaire (auxiliaire, temporaire, contractuel) :

  • Dans une administration de l’Etat ou un établissement public de l’Etat à caractère administratif ;
  • Dans les emplois de la fonction publique territoriale ou de la fonction publique hospitalière relevant de la CNRACL ;
  • Dans les établissements industriels de l’Etat relevant du FSPOEIE ;
  • Dans les cadres locaux permanents des administrations territoriales d’outre-mer et de leurs établissements publics ;
  • Dans certaines administrations de l’Algérie (antérieurement à son indépendance) et des anciens territoires d’outre-mer, anciens protectorats et territoires sous tutelle, et pour certaines catégories de personnels.

Aussi, les interruptions d’activité pour les enfants nés ou adoptés après le 1er janvier 2004 sont prises en compte gratuitement dans le calcul de la durée de services effectifs.

Les bonifications

Les bonifications sont des périodes fictives de service qui s’ajoutent aux années de services dans le cadre du calcul retraite. Les principales bonifications sont celles accordées :

  • Pour les enfants : elle est d’un an par enfant né avant le 1er janvier 2004, sous réserve que le fonctionnaire ait interrompu son activité ;
  • Au titre des services militaires (bénéfices de campagne, bonification du cinquième, etc.) ;
  • Aux fonctionnaires qui ont accompli des services hors d’Europe.

Ces bonifications permettent de porter à 80% au lieu de 75% le pourcentage maximum de la pension.

Les majorations :

Vous pouvez bénéficier d’une majoration de votre pension lorsque vous avez élevé au moins trois enfants. Ainsi, vous avez droit à une majoration de 10% du montant de votre pension et de 5% par enfant à partir du quatrième (ex : pour 5 enfants, la majoration est de 20%). La majoration pour enfants est calculée sur la base du minimum garanti lorsque celui-ci est attribué. Cette majoration est offerte au fonctionnaire ou le militaire retraité. Si le père et la mère des enfants sont tous deux fonctionnaires, ils peuvent en bénéficier personnellement tous les deux.

Pour cela, les enfants, à l’exception de ceux décédés par faits de guerre, doivent avoir été élevés pendant au moins neuf ans avant leur 16ème anniversaire ou avant l’âge où ils ont cessé de donner droit aux prestations familiales.
La majoration est accordée lorsque le troisième enfant, élevé pendant au moins neuf ans, a atteint l’âge de 16 ans. De même, les suppléments de 5% par enfant sont dus lorsque l’enfant a atteint l’âge de 16 ans. Lorsque la condition de neuf ans est satisfaite après le 16ème anniversaire, le droit à majoration est acquis dès que cette condition est remplie.

Rachat d’années :

Par ailleurs, les périodes d’études accomplies dans un établissement d’enseignement supérieur ou une école technique supérieure (dans ce cas, l’admission dans les grandes écoles et classes préparatoires est assimilée à l’obtention d’un diplôme) et qui ont donné lieu à l’obtention d’un diplôme, peuvent être rachetées partiellement ou totalement dans la limite de trois années et donc prises en compte dans le calcul de votre retraite.

Retraite fonctionnaire

Au travers de ce dossier, Expertise & Optimisation des Retraites vous renseigne sur la retraite fonctionnaire et vous apporte les informations nécessaires à la constitution de votre dossier et entend vous accompagner dans vos démarches. …

5. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du professionnel libéral

Retraite profession libérale

La profession libérale regroupe les personnes exerçant à titre habituel, de manière indépendante et sous leur responsabilité, une activité de nature généralement civile ayant pour objet d’assurer …

Comment se passe le départ à la retraite du travailleur non salarié? 

Vous êtes un travailleur non salarié et vous envisagez prochainement un départ à la retraite ? Vous voulez vous renseigner sur les démarches à accomplir et leurs finalités ? Vous souhaitez effectuer le calcul de votre retraite ?Les travailleurs non salariés sont répartis en trois groupes ayant chacun leurs spécificités, notamment le régime de retraite auquel ils sont assimilés. …

6. Les éléments à prendre en compte pour le calcul retraite du dirigeant

Cumul emploi retraite du dirigeant 

Pour le chef d’entreprise qui souhaite cumuler sa retraite avec la poursuite de son activité , il convient d’abord de faire la distinction entre les régimes applicables aux dirigeants d’entreprise car cela aura un impact -dont nous verrons pourquoi après- sur les conditions de son cumul emploi retraite…

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